IMPLEMENTASI PEMBIAYAAN SYARIAH MELALUI AKAD MUSYARAKAH DAN MUDHARABAH PADA FINANCIAL TECHNOLOGY SYARIAH

WAHYUI LELY AUGUSNA, ROZALINDA ROZALINDA

Abstract


Kemajuan teknologi telah membawa banyak perubahan salah satunya perubahan dalam aspek financial technology (Fintech) untuk mempermudah masyarakat dalam mengakses layanan keuangan. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengelaborasi implementasi akad musyarakah dan mudharabah pada PT. Alami Fintek Sharia serta menganalisis keunikan operasionalnya dibandingkan dengan fintech lainnya. Penelitian ini menggunakan pendekatan kualitatif dengan data primer yang dikumpulkan melalui metode indepth interview kepada pengelola PT. Alami Fintek Sharia. Data yang terkumpul kemudian disusun secara tematis berdasarkan informasi yang diperoleh dan dianalisis menggunakan model interaktif dari Miles dan Huberman yang meliputi reduksi data, penyajian data dan penarikan kesimpulan. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa PT. Alami Fintek Sharia mempunyai 3 produk pembiayaan yaitu invoice financing, purchase order financing, dan ecosystem financing. Ketiga produk pembiayaan ini menerapkan berbagai akad terutama akad musyarakah dan akad mudharabah. Pembiayaan ecosystem financing merupakan pembiayaan yang paling diminati oleh masyarakat dan pembiayaan ini ditujukan untuk memberdayakan UKM, UMKM, petani dan peternak. Keunikan dalam akad musyarakah karena diterapkan secara sesuai dengan aturan sehingga adanya keterbukaan antara pihak pemberi pembiayaan dan pihak penerima pembiayaan.

Keywords


Fintech syariah; akad musyarakah; akad mudharabah; implementasi

References


Abbas, A., & Arizah, A. (2019). Marketability, profitability, and profit-loss sharing: evidence from sharia banking in Indonesia. Asian Journal of Accounting Research, 4(2), 315–326. https://doi.org/10.1108/AJAR-08-2019-0065

Adela, H. (2018). The impact of Musharakah financing on the monetary policy in the Islamic economy. Review of Economics and Political Science, 3 (3/4), 139–152. https://doi.org/10.1108/reps-10-2018-014

Alfaris, M. R., Mursida, M. W., & Syahroni, M. I. D. (2019). Model Regulasi Financial Technology Syariah Dalam Kerangka Hukum Indonesia: Studi Perbandingan Malaysia Dan Inggris. Legislatif, 3(1), 73–96.

Arvianto, G., Cortez, M. B., Widyastuti, V. R., & Ilmada, Z. (2021). Analisis Akad-Akad Dalam Fintech P2P Lending Syariah di Indonesia. Academia: Journal of Multidisciplinary Studies, 5(1), 183–196.

Aziroh, N. (2014). Dalam fiqih dan perbankan syariah. Journal.Stainkudus, 2(2), 310–327.

Aziz, F. A. (2020). Menakar Kesyariahan Fintech Syariah di Indonesia. Al-Manahij: Jurnal Kajian Hukum Islam, 14(1), 1–18. https://doi.org/10.24090/mnh.v14i1.3567

Badan Pusat Statistik. (2020). Statistik Telekomunikasi Indonesia.

Bajuri, D. (2013). Analisis Kualitas Pelayanan Publik Perangkat Desa Pagandon Kecamatan Kadipaten Kabupaten Majalengka. Jurnal Ilmu Administrasi Negara, 6(1), 145–170.

Caciatori Junior, I., & Cherobim, A. P. M. S. (2020). Academic production and technological emergence in finance: Bibliometric study on FinTechs. Innovation and Management Review, 17(2), 115–131. https://doi.org/10.1108/INMR-01-2019-0005

Chrisjanto, E., & Tajsgoani, N. (2020). Karakteristik Hukum Fintech Ilegal Dalam Aplikasi Transaksi Pinjaman Online. Jurnal Meta Yuridis, 3(September 2020), 27–46. https://doi.org/10.26877/jm-y.v3i2.5859

Firdaweri. (2014). Perikatan Syari’Ah Berbasis Mudharabah (Teori Dan Praktik). Asas, 6(2), 60–64.

Fitriyani Pakpahan, E., Jessica, J., Winar, C., & Andriaman, A. (2020). Peran Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dalam Mengawasi Maraknya Pelayanan Financial Technology (Fintech) di Indonesia. Jurnal Magister Hukum Udayana (Udayana Master Law Journal), 9(3), 559. https://doi.org/10.24843/jmhu.2020.v09.i03.p08

Gomber, P., Koch, J. A., & Siering, M. (2017). Digital Finance and FinTech: current research and future research directions. Journal of Business Economics, 87(5), 537–580. https://doi.org/10.1007/s11573-017-0852-x

Guerar, M., Merlo, A., Migliardi, M., Palmieri, F., & Verderame, L. (2020). A Fraud-Resilient Blockchain-Based Solution for Invoice Financing. IEEE Transactions on Engineering Management, 67(4), 1086–1098. https://doi.org/10.1109/TEM.2020.2971865

Hati, S. R. H., Wibowo, S. S., & Safira, A. (2020). The antecedents of Muslim customers’ intention to invest in an Islamic bank’s term deposits: evidence from a Muslim majority country. Journal of Islamic Marketing, 12(7), 1363–1384. https://doi.org/10.1108/JIMA-01-2020-0007

Hiyanti, H., Nugroho, L., Sukmadilaga, C., & Fitrijanti, T. (2020). Peluang dan Tantangan Fintech (Financial Technology) Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 5(3), 326–333. https://doi.org/10.29040/jiei.v5i3.578

Islam, R., & Ahmad, R. (2020). Muḍārabah and mushārakah as micro-equity finance: perception of Selangor’s disadvantaged women entrepreneurs. ISRA International Journal of Islamic Finance, 12(2), 217–237. https://doi.org/10.1108/IJIF-04-2018-0041

Kamaruddin, S. (2022). Implementasi Akad Mudharabah dan Musyarakah pada Teknologi Finansial Syariah dengan Pendekatan Kemaslahatan. Al-Mashrafiyah: Jurnal Ekonomi, Keuangan, Dan Perbankan Syariah, 6(1), 1–17. https://doi.org/10.24252/al-mashrafiyah.v6i1.22075

Lee, I., & Shin, Y. J. (2018). Fintech: Ecosystem, business models, investment decisions, and challenges. Business Horizons, 61(1), 35–46. https://doi.org/10.1016/j.bushor.2017.09.003

Maharani, Daud, R., Niswatin, & Rasuli, L. O. (2021). Revenue Sharing or Profit Sharing? Akuntan Alasannya. Jurnal Tabarru’: Islamic Banking and Finance, 4(2), 345–355. https://doi.org/10.25299/jtb.2021.vol4(2).7521

Maruta, H. (2016). Akad Mudharabah, Musyarakah, Dan Murabahah Serta Aplikasinya Dalam Masyarakat. Jurnal Ilmiah Ekonomi Kita, 05(02), 80–106.

Masse, R. A. (2010). Konsep Mudharabah. 8(1), 77–85.

Miskam, S., Yaacob, A. M., & Rosman, R. (2019). Fintech and Its Impact on Islamic Fund Management in Malaysia: A Legal Viewpoint. Emerging Issues in Islamic Finance Law and Practice in Malaysia, 223–246. https://doi.org/10.1108/978-1-78973-545-120191019

Miswan Ansori. (2019). Perkembangan Dan Dampak Financial Technology (Fintech) Terhadap Industri Keuangan Syariah Di Jawa Tengah. Wahana Islamika: Jurnal Studi Keislaman, 5(1), 32–45.

Mulyana, I. (2019). … Dengan Akad Musyarakah Melalui Fintech Syariah (Studi Kasus Pendanaan Usaha Pertanian Horenzo Di Pt Ammana Fintech Syariah). Seminar Nasional Manajemen, Ekonomi …, 172–181. http://ojs.senmea.fe.unpkediri.ac.id/index.php/senmea/article/view/30

Njatrijani, R. (2019). Perkembangan Regulasi dan Pengawasan Financial Technology di Indonesia. Diponegoro Private Law Review, 4(1), 462–474. https://ejournal2.undip.ac.id/index.php/dplr/article/view/5109

Nurcahya, Y. A., & Dewi, R. P. (2019). ANALISIS PENGARUH PERKEMBANGAN FINTECH DAN E-COMMERCE TERHADAP PEREKONOMIAN MASYARAKAT. 2019(2157), 1–57.

Nurhayati, P., Mardiantari, A., & Setiawan, D. (2021). Implementasi Pendanaan Akad Musyarakah Melalui Fintech Syariah (Studi Kasus PT Ammana Fintech Syariah). Khozana: Journal of Islamic Economic and Banking, 4(1), 86–97. http://journal.stebisdarussalamoki.ac.id/index.php/khozana

OJK (Otoritas Jasa Keuangan). (2016). FAQ Fintech Lending. Revista CENIC. Ciencias Biológicas, 152(3), 28. file:///Users/andreataquez/Downloads/guia-plan-de-mejora-institucional.pdf%0Ahttp://salud.tabasco.gob.mx/content/revista%0Ahttp://www.revistaalad.com/pdfs/Guias_ALAD_11_Nov_2013.pdf%0Ahttp://dx.doi.org/10.15446/revfacmed.v66n3.60060.%0Ahttp://www.cenetec.

Oktarina, A. (2018). Developing Modelsof Productive Waqf. QIJIS: Qudus International Journal of Islamic Studies, 6(1), 103–126.

Otoritas Jasa Keuangan. (2022). Per 22 April 2022. Perusahaan Fintech Lending Berizin Dan Terdaftar Di OJK, April, 2. https://www.ojk.go.id/id/kanal/iknb/financial-technology/Pages/Penyelenggara-Fintech-Lending-Berizin-di-OJK-per-22-April-2022.aspx

Pitoko, R. A. (2022). No Title. Https://Www.Idntimes.Com/.

Prayitno, G., & Setyowati, R. (2020). The Existence of Sharia Supervisory Board in Sharia Fintech: Legal Basis and Problematic in Indonesia. Syariah: Jurnal Hukum Dan Pemikiran, 20(2), 135. https://doi.org/10.18592/sjhp.v20i2.4060

Raharjo, K., Dalimunte, N. D., Purnomo, N. A., Zen, M., Rachmi, T. N., Sunardi, N., & Zulfitra. (2022). Pemanfaatan Financial Technology dalam Pengelolaan Keuangan pada UMKM di Wilayah Depok. Jurnal Pengabdian Masyarakat Madani (JPMM), 2(1), 67–77. https://doi.org/10.51805/jpmm.v2i1.70

Rahman, I., & Widiastuti, T. (2020). Model Pengelolaan Wakaf Produktif Sektor Pertanian Untuk Meningkatkan Kesejahteraan Petani (Studi Kasus Pimpinan Ranting Muhammadiyah Penatarsewu Sidoarjo). Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 7(3), 486. https://doi.org/10.20473/vol7iss20203pp486-498

Rasidi, Y. S., Budi, C. S., & Hatmoko, P. A. (2021). Fintech Syariah Alternatif Pendanaan Umkm Pada Masa Pandemi Covid-19 Di Indonesia. Finansha- Journal of Sharia Financial Management, 2(1), 1–10. https://doi.org/10.15575/fjsfm.v2i1.12462

Rozalinda, R. (2017). Fikih Ekonomi Syariah. Rajawali Pers.

Rukmana, S., Pascasarjana Ekonomi Syariah, M., & Sunan Ampel, U. (2022). Optimalisasi Peranan Financial Technology. Fintech Sharia) ... 1 e-Journal Ekonomi Bisnis Dan Akuntansi, 9(1), 30–35. www.cnbcindonesia.com:

Rusydiana, A. (2019). Bagaimana Mengembangkan Industri Fintech Syariah di Indonesia? Pendekatan Interpretive Structural Model (ISM). Al-Muzara’ah, 6(2), 117–128. https://doi.org/10.29244/jam.6.2.117-128

Rusydiana, A. S. (2018). Developing Islamic Financial Technology in Indonesia. Hasanuddin Economics and Business Review, 2(2), 143. https://doi.org/10.26487/hebr.v2i2.1550

Saleh, M., Utari, A., & Wahab, A. (2020). Analisis Penggunaan Fintech Syariah Perspektif Mashlahah Mursalah. Al-Buhuts, 16(https://www.journal.iaingorontalo.ac.id/index.php/ab/issue/view/124https://www.journal.iaingorontalo.ac.id/index.php/ab/issue/view/124https://www.journal.iaingorontalo.ac.id/indhttps://www.journal.iaingorontalo.ac.id/index.php/ab/issue/view/124ex.php/ab/i), 51–66. https://doi.org/https://doi.org/10.30603/ab.v16i1.1766

Salekhah, F. (2021). ANALISIS INVOICE FINANCING PADA FINTECH SYARIAH (PT. Alami Fintek Sharia). Al-Madaris Jurnal Pendidikan Dan Studi Keislaman, 2(1), 13–25. https://doi.org/10.47887/amd.v2i1.17

Setiani, D. D., Nivanty, H., Lutfiah, W., & Rahmawati, L. (2020). Fintech syariah: manfaat dan problematika penerapan pada UMKM. Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 5(1), 75–90.

Silalahi, A. K. (2020). Urgensi Undang-Undang Fintech Terkait Pandemi Covid-19. Jurnal Hukum Positum, 5(2), 20–31.

Silaswara, D., & Kusnawan, A. (2022). Analisa Persepsi Masyarakat terhadap Penggunaan Aplikasi Pinjaman Online. PRIMANOMICS: Jurnal Ekonomi Dan Bisnis, 20(3), 1–11. https://jurnal.ubd.ac.id/index.php/ds

Stokes, J. (2003). how to do media & cultural studies. Syria Studies, 7(1), 37–72. https://www.researchgate.net/publication/269107473_What_is_governance/link/548173090cf22525dcb61443/download%0Ahttp://www.econ.upf.edu/~reynal/Civil wars_12December2010.pdf%0Ahttps://think-asia.org/handle/11540/8282%0Ahttps://www.jstor.org/stable/41857625

Suharini, & Hastari, R. (2020). Peran Otoritas Jasa Keuangan Terhadap Fintech Ilegal di Indonesia Sebagai Upaya Perlindungan Pada Konsumen. Jurnal Akrab Pekanbaru, 5(Agustus 2020), 25–38.

Sung, A., Leong, K., Sironi, P., O’Reilly, T., & McMillan, A. (2019). An exploratory study of the FinTech (Financial Technology) education and retraining in UK. Journal of Work-Applied Management, 11(2), 187–198. https://doi.org/10.1108/JWAM-06-2019-0020

Syahputra, I. (2018). New media, new relations: Cyberstalking on social media in the interaction of muslim scholars and the public in West Sumatra, Indonesia. Jurnal Komunikasi: Malaysian Journal of Communication, 34(1), 153–169. https://doi.org/10.17576/JKMJC-2018-3401-09

Tanrisever, F., Van Bergen, M., & Reindorp, M. (2017). Purchase order finance: A conceptual model with economic insights. Foundations and Trends in Technology, Information and Operations Management, 10(3–4), 305–323. https://doi.org/10.1561/0200000065

Teigland, R., Siri, S., Larsson, A., Puertas, A. M., & ... (n.d.). Implications for actors as institutions evolve. In … of Fintech. https://papers.ssrn.com/sol3/Delivery.cfm?abstractid=3140680#page=445

Tsuroyya, D., & MUzayyanah. (2019). Analisis Pelaksanaan Musyarakah Pada Layanan Financial Technology Peer To Peer Lending Syariah Di Indonesia. Jurnal Al-Mizan, 3(Vol 3 No 2 (2019)), 32–53. https://journal.iiq.ac.id/index.php/almizan/article/view/101/82

Unsal, O., & Rayfield, B. (2019). Trends in financial innovation: Evidence from fintech firms. International Finance Review, 20, 15–25. https://doi.org/10.1108/S1569-376720190000020004

Widjaja, G. (2022). Pemahaman Konsumen Tentang Pinjaman Online (Pinjol) Di Jakarta. PKM : Jurnal Pengabdian Kepada Masyarakat, 2(2), 89–93. http://www.journal.iaisambas.ac.id/index.php/pkm/article/view/1025

Yusuf, M. (2012). Analisis Penerapan Akuntansi Musyarakah terhadap PSAK 106 pada Bank Syariah X. Binus Business Review, 3(1), 273. https://doi.org/10.21512/bbr.v3i1.1316

Zuchri, A. (2021). Metode Penelitian Kualitatif.




DOI: http://dx.doi.org/10.15548/al-masraf.v8i1.352

Refbacks

  • There are currently no refbacks.


Creative Commons License
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License.

  

View My Stats